Kế toán thanh toán & công nợ phải trả

1. Quản lý Công nợ phải trả (Accounts Payable - AP):

• Tiếp nhận, kiểm tra tính hợp pháp, hợp lệ và hợp pháp lý của các chứng từ đầu vào (Hóa đơn, hợp đồng, biên bản giao nhận, đơn đặt hàng...) trước khi hạch toán.

• Kiểm tra chứng từ thanh toán đúng định mức, đúng quy định theo các Chính Sách, Quy trình nội bộ của Công ty.

• Thực hiện hạch toán chính xác các khoản công nợ, chi phí, hóa đơn mua hàng/dịch vụ vào phần mềm kế toán.

• Theo dõi chi tiết công nợ phải trả theo từng nhà cung cấp, từng hợp đồng, thời hạn thanh toán.

• Định kỳ (hàng tháng/quý) lập biên bản đối chiếu công nợ với các nhà cung cấp và xử lý các khoản chênh lệch (nếu có).

• Kiểm soát các khoản tạm ứng của nhân viên và yêu cầu hoàn ứng đúng quy định.

2. Quản lý và Thực hiện Nghiệp vụ Thanh toán:

• Lập kế hoạch thanh toán tuần/tháng dựa trên hạn mức tín dụng và thời hạn thanh toán của các nhà cung cấp để trình cấp trên phê duyệt.

• Lập các chứng từ thanh toán (Ủy nhiệm chi, séc, lệnh chuyển tiền, phiếu chi tiền mặt...) qua ngân hàng hoặc tiền mặt.

• Thực hiện giao dịch với ngân hàng: nộp hồ sơ thanh toán quốc tế (nếu có), chuyển tiền, lấy sổ phụ, áp dụng tỷ giá...

• Theo dõi và quản lý dòng tiền ra (cash-out) hàng ngày, đảm bảo số dư tài khoản phục vụ cho các hoạt động chi trả thiết yếu. 

• Hạch toán kịp thời, chính xác các chứng từ chi tiền, thanh toán vào hệ thống ERP; Định kỳ đối chiếu số dư tài khoản ngân hàng trên ERP với Sổ phụ ngân hàng để xử lý chênh lệch.

3. Báo cáo và Lưu trữ số liệu:

• Lập báo cáo tuổi nợ phải trả (Aging Report) theo định kỳ, cảnh báo các khoản nợ đến hạn, quá hạn để tối ưu dòng tiền.

• Lập các Báo cáo tổng hợp/chi tiết công nợ phải trả nhà cung cấp (bao gồm số dư phải trả và số dư tạm ứng/trả trước cho người bán vào cuối tháng, cuối năm hoặc theo yêu cầu khác).

• Lập báo cáo tình hình thực hiện kế hoạch thanh toán tuần/tháng.

• Cung cấp số liệu công nợ, số dư ngân hàng chính xác khi có yêu cầu đột xuất từ Kế toán trưởng hoặc Ban Giám đốc.

• Sắp xếp, đóng tập và lưu trữ chứng từ thanh toán, hóa đơn, biên bản đối chiếu công nợ một cách khoa học, bảo mật, dễ truy xuất.

4. Các công việc khác:

• Phối hợp chặt chẽ với các bộ phận liên quan (Thu mua, Kinh doanh, Các nông trại/văn phòng chi nhánh...) để làm rõ số liệu chứng từ.

• Hỗ trợ cung cấp hồ sơ, số liệu cho kiểm toán nội bộ, kiểm toán độc lập hoặc cơ quan thuế khi có yêu cầu.

• Thực hiện các công việc khác theo sự phân công của Kế toán trưởng.

• Tốt nghiệp trình độ Cao đẳng trở lên chuyên ngành Kế toán/Kiểm toán/Tài chính doanh nghiệp hoặc chuyên ngành khác liên quan.

• Ít nhất 01 năm kinh nghiệm làm việc ở vị trí Kế toán thanh toán/kế toán công nợ hoặc kế toán tổng hợp, ưu tiên ở các Công ty cùng ngành nghề.

• Nắm vững các chuẩn mực kế toán và các quy định pháp luật về hóa đơn, chứng từ, thuế GTGT.

• Sử dụng thành thạo phần mềm kế toán (MISA, SAP, FAST...) và các phần mềm văn phòng (đặc biệt là Excel: hàm vlookup, sumif, pivot table...).

• Cẩn thận, trung thực, có tư duy logic và nhạy bén với số liệu.